Перейти к содержимому


Услуги программиста 1С
Профессиональные программисты 1С.
Весь комплекс услуг сопровождения 1С.

Курсы 1С
Бухгалтерам, менеджерам
и программистам.
Бесплатно!
Живое индивидуальное обучение по 1С.

- - - - -

ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ


  • Авторизуйтесь для ответа в теме
Сообщений в теме: 52

#41   5_kopeek

5_kopeek

      Генерал-лейтенант

    • Пользователи
    • PipPipPipPipPipPipPipPip
    • Сообщений: 608
    • Регистрация: 31-January 11
    • Откуда:Украина

Отправлено 15 March 2011 - 10:34

Quote (igmig65)
К сожалению, помимо этого, в этой строке отминусованы не только налоги, но и все остальные удержания, фактически то что выплачено, что тоже неправильно.

Не совсем понимаю (сорри, не бухгалтер). Разве это
Quote
У рядку „02” вказується загальна сума доходів за звітний період, яка виплачена (надана) (за мінусом внесків та податків) на користь фізичних осіб, у тому числі за попередні періоди (крім доходів, що не підлягають оподаткуванню, не включаються ознаки доходів по яких податок на доходи фізичних осіб не утримується згідно законодавства).

не значит, что так и должно быть? или другие удержания имеются ввиду?

Добавлено (15.03.2011, 10:34)
---------------------------------------------

Quote (Rroomer)
Я с Беста отправил, правда пришлось вручную добавлять дату выплаты зарплаты, менять 13 и 14 строчку, ну и во второй строке я указал сумму выданную на руки .....

Здесь /forum/3-1513-262#37714 писала, как дату ЗП выгрузить, а 13 и 14 стр. в 5 выпуске уже в порядке, а вот со второй строкой у меня все ОК, может, просто какие-то операции не проходили, которые есть у Вас.
  • 0

Услуги программиста 1С


#42   Rroomer

Rroomer

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 7
    • Регистрация: 13-March 11
    • Откуда:, , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 10:45

Quote (5_kopeek)
вот со второй строкой у меня все ОК, может, просто какие-то операции не проходили, которые есть у Вас.

увы, только что опять проверил, во вторую строчку забивает весь фонд заработной платы...., а вот в отчетности №4 все правильно заносит....

  • 0

#43   5_kopeek

5_kopeek

      Генерал-лейтенант

    • Пользователи
    • PipPipPipPipPipPipPipPip
    • Сообщений: 608
    • Регистрация: 31-January 11
    • Откуда:Украина

Отправлено 15 March 2011 - 10:48

Rroomer, Вы птичку Выплачено чистыми ставите?
  • 0

Услуги программиста 1С


#44   Rroomer

Rroomer

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 7
    • Регистрация: 13-March 11
    • Откуда:, , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 12:00

Quote (5_kopeek)
Вы птичку Выплачено чистыми ставите?

Sorry???? smile , я на неё не обратил внимание!!!!

  • 0

#45   5_kopeek

5_kopeek

      Генерал-лейтенант

    • Пользователи
    • PipPipPipPipPipPipPipPip
    • Сообщений: 608
    • Регистрация: 31-January 11
    • Откуда:Украина

Отправлено 15 March 2011 - 12:01

Rroomer, чё, "+" жалко было, да? biggrin
  • 0

Услуги программиста 1С


#46   Shahta27

Shahta27

      Лейтенант

    • Пользователи
    • PipPip
    • Сообщений: 61
    • Регистрация: 17-January 10
    • Откуда:Ужгород , Закарпатская Область , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 12:02

igmig65,
Quote (igmig65)
Вот кстати статейка по заполнению декларации.
http://www.buhgalter...it.html?id=2600

скоро 20, интересно кто нибудь уже пытался ее здать.


Обратите внимание на это примечание:
Уместным будет сообщить, что в «рупоре» ГНАУ — «Вестнике налоговой службы» тоже есть пример заполнения декларации8 (за январь). Если у кого-то из бухгалтеров найдется свободная неделя, чтобы в нем разобраться, они увидят, что показатели строк 04 и 07 не совпадают, а значит, вообще не понятно, как авторами этого примера применялись рекомендации Письма № 4485.
Так на какой же пример равняться? biggrin
  • 0

#47   5_kopeek

5_kopeek

      Генерал-лейтенант

    • Пользователи
    • PipPipPipPipPipPipPipPip
    • Сообщений: 608
    • Регистрация: 31-January 11
    • Откуда:Украина

Отправлено 15 March 2011 - 12:51

Quote (Shahta27)
показатели строк 04 и 07 не совпадают

Вообще ничего не понимаю. А почему они должны совпадать? В 04 сумма УЖЕ уплаченного налога (в т.ч. за предыдущие периоды), а в 07 сумма подлежащего уплате налога за отчетный период.

Добавлено (15.03.2011, 12:51)
---------------------------------------------
Не, Rroomer, лампочка есть, а + -- нет. Ну, это мелочи. Проехали. smile

  • 0

Услуги программиста 1С


#48   Ирина

Ирина

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 2
    • Регистрация: 31-March 10
    • Откуда:Киев , Киев , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 13:16

Quote (Rroomer)
У всех! smile

А ЭТО ТАК И НАДО (в смысле так и сдавать декларацию с итогом за прошлый месяц) ??? sad
  • 0

#49   Rroomer

Rroomer

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 7
    • Регистрация: 13-March 11
    • Откуда:, , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 13:44

Quote (Ирина)
А ЭТО ТАК И НАДО (в смысле так и сдавать декларацию с итогом за прошлый месяц) ???

Если сомневаетесь, то позвоните в свою налоговую и уточните...я сдал именно с такими цифрами.... smile

  • 0

#50   Shahta27

Shahta27

      Лейтенант

    • Пользователи
    • PipPip
    • Сообщений: 61
    • Регистрация: 17-January 10
    • Откуда:Ужгород , Закарпатская Область , Украина

Отправлено 15 March 2011 - 16:07

5_kopeek,
Quote (5_kopeek)
Вообще ничего не понимаю. А почему они должны совпадать? В 04 сумма УЖЕ уплаченного налога (в т.ч. за предыдущие периоды), а в 07 сумма подлежащего уплате налога за отчетный период.

Это логично из примера, приведенного по ссылке выше:
Как видим, суммы НДФЛ по строкам 07 и 04 равны. И ради чего было стараться?

...Если считать налоговым обязательством отчетного периода сумму НДФЛ, которая была начислена в отчетном периоде, но налог с нее не был удержан и не был перечислен в бюджет по причине невыплаты доходов, то должен контролироваться показатель строки 06. Поэтому в строке 07 вообще нет никакого смысла.
Если считать налоговым обязательством отчетного периода сумму НДФЛ, которая удержана из доходов, выплаченных в отчетном периоде, независимо от периода их начисления, и уплачена в бюджет, так как предельные сроки этого перечисления пришлись на отчетный месяц, то это строка 04. И в этом случае строка 07 снова не имеет смысла, так как она просто повторяет показатель строки 04. В нашем примере показатель строки 07 пришлось просто «подогнать» под показатель строки 04 только ради того, чтобы использовать формулу.

Эта же логика прослеживается и в примере журнала "Налоги и бухгалтерский учет",
Автор документа: УШАКОВА ЛИЛИЯ
http://www.nibu.fact...c.html?id=18068

• 06*

Сума податку на доходи ф1зичних оаб, яка нарахована (утримана) з цих доход!в у зв1тному (податковому) перкуу, але не перерахована до бюджету у зв'язку з невиплатою (ненаданням) дохсдав

Указывается сумма НДФЛ, которая начислена (удержана) с доходов в отчетном (налоговом) периоде, но не перечислена в бюджет в связи с невыплатой (непредоставлением) доходов полностью или частично по сроку, определенному в реквизитах декларации в строке 7. Поскольку в реквизитах декларации в строке 7 указываются сроки только для выплаты зарплаты за вторую половину месяца, в строку 06 блока «Показатели» попадет НДФЛ с начисленных, но не выплаченных доходов, отличных от зарплаты, а также НДФЛ с зарплаты, которая не будет выплачена в срок, указанный в реквизитах декларации в строке 7. В случае своевременной выплаты заработной платы НДФЛ с зарплаты за вторую половину месяца в данной строке не указывается. В случае полной выплаты доходов и перечисленному налогу за отчетный месяц (строки 14 и 06 = 0)
*По нашему мнению, в строку 06 должен попадать НДФЛ со всех начисленных, но не выплаченных в отчетном месяце доходов, в том числе с невыплаченной зарплаты за вторую половину месяца

07*

Сума податку на доходи ф1зичних оаб, яка гпдлягае перерахуванню в бюджет за пщсумками поточного звггного (податкового) перюду (рядок 03 + рядок 05 - рядок 06)

Указывается сумма НДФЛ, подлежащая уплате за отчетный месяц (налоговое обязательство),
которая определяется расчетным путем. Если следовать порядку заполнения декларации,
изложенному в письме № 4485, то сюда попадет начисленный в отчетном месяце НДФЛ
за минусом НДФЛ с начисленных, но не выплаченных в отчетном месяце доходов (кроме НДФЛ
с начисленной, но не выплаченной зарплаты, которая будет выплачена в срок, указанный
в реквизитах декларации в строке 7), и НДФЛ, начисленный в прошлых отчетных месяцах,
а перечисленный в отчетном месяце
*Поскольку мы не согласны с порядком заполнения строки 06, не можем согласиться и с правильностью заполнения строки 07. При порядке заполнения декларации, изложенном в письме № 4485, получается, что работодатели, своевременно выплачивающие зарплату, в налоговое обязательство включают сумму НДФЛ как с выплаченной в этом месяце зарплаты, так и с зарплаты за отчетный месяц, которая будет выплачена только в следующем месяце, в то время как у работодателей, выплачивающих зарплату несвоевременно, налоговое обязательство возникает только на сумму НДФЛ с части зарплаты, выплаченной в отчетном месяце, или вообще не возникает (если зарплата вообще не выплачивалась). Где же логика? Разработчики формы Налоговой декларации такой порядок заполнения строки 07 объясняют особенностями учета сумм НДФЛ, подлежащего уплате в бюджет, который ведут органы ГНС.
Однако, на наш взгляд, он не согласуется с нормами НКУ. Логичнее было бы выводить в строке 07 сумму налога, которая должна быть уплачена с выплаченных в отчетном месяце доходов.
Во всяком случае, это соответствует нормам НКУ, согласно которым обязательство по уплате НДФЛ возникает только при выплате дохода или в банковский день, следующий за днем начисления (выплата, предоставления) дохода в неденежной форме или за днем выплаты дохода из кассы...

Добавлено (15.03.2011, 16:07)
---------------------------------------------
Здесь ссылка на скачивание всего документа - пример заполнения Декларации журнала "Налоги и бухгалтерский учет"

http://upload.com.ua/get/902438014/заполнениеДК_доходы.doc

  • 0

#51   Angel_Li

Angel_Li

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 17
    • Регистрация: 07-February 09
    • Откуда: , ,

Отправлено 16 March 2011 - 11:21

сегодня пошла сдавать декларацию о доходах- НЕ ПРИНЯЛИ, все журналы Все о бух учете, бухгалтерия- не так заполняют как требует налоговая. Если зарплата выплачена до установленного срока, например до 7.03, то строки 5 и 6 - НЕ ЗАПОЛНЯЮТЯ, они заполняются если есть задолженность вместе с 14 строчкой только
  • 0

#52   Rroomer

Rroomer

      Рядовой

    • Пользователи
    • Сообщений: 7
    • Регистрация: 13-March 11
    • Откуда:, , Украина

Отправлено 17 March 2011 - 13:40

ну вообще то это логично.... biggrin
  • 0

#53   Hantinka

Hantinka

      Подполковник

    • Пользователи
    • PipPipPipPipPip
    • Сообщений: 103
    • Регистрация: 16-February 10
    • Откуда:Запорожье , Запорожская Область , Украина

Отправлено 17 March 2011 - 16:09

Quote (Rroomer)
сегодня пошла сдавать декларацию о доходах- НЕ ПРИНЯЛИ, все журналы Все о бух учете, бухгалтерия- не так заполняют как требует налоговая. Если зарплата выплачена до установленного срока, например до 7.03, то строки 5 и 6 - НЕ ЗАПОЛНЯЮТЯ, они заполняются если есть задолженность вместе с 14 строчкой только

Вот именно это и указано в метод рекомендациях (письмом от 17.02.2011 г. № 4485/7/17-0217).
А насчёт налогового вестника, мне интересно, а сами налоговики читают метод рекомендации? У меня сложилось впечатление что нет. angry

  • 0


Обратно в 1С Бухгалтерия 7.7 для Украины

Похожие темы

  Название темы Автор Статистика Последнее сообщение



Количество пользователей, читающих эту тему: 0

0 пользователей, 0 гостей, 0 анонимных