Перейти к содержимому

Перейти
Перейти

Результаты поиска

Найдено 105 результатов с тегом Подсистемы регламентированного учета

Сортировать                 Порядок  
  1. Налоговые ставки на прибыль для всех предприятий


    Регистр используется для хранения ставок налога на прибыль для всех предприятий. Налоговые ставки на прибыль допустимо определить в политике учета организации.

    Примечание
    Если в программе создается учет предприятий, применяющих разные налоговые ставки на прибыль в бюджет субъектов РФ, то требуется в настройках реквизитов учета на панели "Налог на прибыль" выставить флаг
    "Используются разные налоговые ставки на прибыль".

    В регистре допустимо увидеть налоговые ставки на прибыль в федеральный бюджет и бюджет субъектов РФ на назначенную дату.

    Если организации используют разные налоговые ставки на прибыль в бюджет субъектов РФ, то налоговые ставки на прибыль в бюджет субъектов РФ допустимо выставить либо увидеть по гиперссылке Налоговые ставки на прибыль в бюджет субъектов РФ.

    Данные регистра применяются во время выполнения регламентной операции Расчет налога на прибыль и в регламентированном отчете Налоговая декларация по налогу на прибыль.

    Смотрите также:

    Налоговые ставки на прибыль в бюджет субъектов РФ

    • Jul 14 2013 15:55
    • от UACLUB
  2. Налоговые ставки на имущество


    Предприятие ® Ставка налога на имущество

    Регистр используется для хранения ставок налога на имущество и налоговых льгот по каждой организации.
    Ставку налога на имущество допустимо определить в политике учета организации на панели ОС и НМА.

    Налоговые ставки на имущество
    Объекты с особым порядком налогового обложения

    Налоговые ставки на имущество

    * Организация - организация, для которой определяется налоговая ставка.

    * Используется с - дата, с которой налог на имущество вычисляется согласно заданной налоговой ставки.

    * Налоговая ставка - налоговая ставка в процентах, применяемая в организации.

    * Налоговая льгота - применяемая организацией налоговая льгота (если нужно). Виды используемых налоговых льгот:
    o Освобождение от налогового обложения - имущество организации освобождается от налогового обложения. Во время выбора этого вида выбирается код льготы - причина освобождения от налогового обложения. o Снижение налоговой ставки до - имущество организации облагается по налоговой ставке, сниженной относительно обычно применяемой ставки. Во время выбора этого вида выбирается сниженная налоговая ставка в процентах. o Уменьшение суммы налога на - уменьшение рассчитанной суммы налога в процентах. Во время выбора этого вида выбирается процент уменьшения суммы.

    Объекты с особым порядком налогового обложения

    * Организация - организация, в которой принят на учет объект основных денежных средств, облагаемый налогом на имущество в особом порядке, отличающемся от принятого по организации полностью.

    * Используется с - дата, с которой налог на имущество в отношении заданного объекта основных денежных средств вычисляется в особом порядке.

    * Налоговая ставка - налоговая ставка в процентах, применяемая в отношении заданного объекта основных денежных средств.

    * Основное средство - объект основных денежных средств, облагаемый налогом на имущество в особом порядке.
    * Постановка на учет в налоговом органе - задается один из трех способов постановки на учет, в зависимости от места нахождения объекта основных денежных средств: o По месту нахождения организации; o С иным кодом ОКАТО (если объект расположен на территории, обслуживаемой тем же налоговым органом, что и организация, однако с иным кодом по ОКАТО). Во время выбора этого вида выбирается код по ОКАТО. o В другом налоговом органе (если объект расположен на территории вне места нахождения организации, обслуживаемой иным налоговым органом). Во время выбора этого вида выбирается налоговый орган, где выполнена постановка на учет и код по ОКАТО территории, где расположен объект.

    * Налоговые льготы - задается способ использования налоговых льгот в отношении объекта основных денежных средств: o Особые льготы не выставлены - для объекта основных денежных средств не задано особых льгот. В отношении объекта используются льготы, выставленные по организации полностью. o Освобождается от налогового обложения - объект основных денежных средств освобождается от налогового обложения. При выборе этого вида выбирается код льготы - причина освобождения от налогового обложения. o Облагается по сниженной ставке - объект основных денежных средств облагается по налоговой ставке, сниженной относительно ставки, применяемой по организации полностью. Во время выбора этого вида выбирается сниженная налоговая ставка в процентах. o Не подлежит налогообложению - объект основных денежных средств не подлежит налогообложению.

    * Входит в перечень единой системы газоснабжения (ЕСГС) - признак задействования объекта в перечень единой системы газоснабжения.
    * Доля стоимости на территории субъекта Российской Федерации - выбирается для протяженных объектов, расположенных на территории нескольких субъектов Российской Федерации.

    • Jul 14 2013 15:55
    • от UACLUB
  3. Фиксирование транспортных денежных средств


    ОС ® Фиксирование транспортных денежных средств

    Регистр используется для формирования сведений о государственной фиксации транспортных денежных средств и снятии их с регистрационного учета.

    Фиксирование транспортного средства
    Снятие с регистрационного учета

    Фиксирование транспортного средства

    При заполнении сведений о фиксации транспортного средства вводятся такие параметры:

    * В поле Дата фиксации выбирается дата государственной фиксации транспортного средства.

    * В поле Основное средство выбирается транспортное средство.
    * В поле Регистрационный знак выбирается государственный регистрационный знак транспортного средства.

    * В поле Идентификационный номер выбирается идентификационный номер транспортного средства (VIN).

    * В поле Марка выбирается марка транспортного средства.

    * В поле Постановка на учет в налоговом органе выбирается случай постановки на учет зависимо от места фиксации транспортного средства:
    o По месту нахождения организации; o В другом налоговом органе (если транспортное средство зафиксировано вне места нахождения организации). Во время выбора этого вида выбирается налоговый орган, где выполнена постановка на учет и код по ОКАТО территории, где зафиксировано транспортное средство.

    * В поле Код вида ТС выбирается код вида транспортного средства.
    * В поле Налоговая база (мощность двигателя, сила тяги, валовая вместимость) выбирается налоговая база и единица измерения налоговой базы. Выбор единицы измерения зависит от вида транспортного средства: o мощность двигателя выбирается в лошадиных силах (в отношении транспортных денежных средств, имеющих двигатели, кроме реактивных); o сила тяги выбирается в килограммах силы (в отношении транспортных денежных средств с реактивными двигателями); o валовая вместимость выбирается в брутто-регистровых тоннах (в отношении транспортных денежных средств, для которых измеряется валовая вместимость); o для других транспортных денежных средств, не имеющих двигателей, единица транспортного средства выбирается в штуках.

    * В поле Налоговая ставка выбирается налоговая ставка в рублях, применяемая в отношении транспортного средства.
    * В поле Налоговая льгота если нужно выбирается налоговая льгота, применяемая в отношении транспортного средства. Случаи настройки налоговой льготы: o Не используется - в отношении транспортного средства не используются налоговые льготы; o Освобождение от налогового обложения - транспортное средство освобождается от налогового обложения. Во время выбора этого вида выбирается код льготы (причина освобождения от налогового обложения); o Снижение налоговой ставки до - транспортное средство облагается по налоговой ставке, сниженной относительно ставки, обычно применяемой для подобных транспортных денежных средств. Во время выбора этого вида выбирается пониженная налоговая ставка в рублях и код льготы (причина снижения налоговой ставки); o Уменьшение суммы в размере - уменьшение рассчитанной суммы налога на фиксированную сумму. Во время выбора этого вида выбирается сумма уменьшения и код льготы (причина уменьшения суммы налога); o Уменьшение суммы налога на - уменьшение рассчитанной суммы налога в процентах. Во время выбора этого вида выбирается процент уменьшения суммы и код льготы (причина уменьшения суммы налога).

    Снятие с регистрационного учета

    При заполнении сведений о снятии транспортного средства с регистрационного учета вводятся такие параметры:

    * В поле Дата снятия с учета выбирается дата снятия транспортного средства с регистрационного учета.

    * В поле Основное средство выбирается транспортное средство.

    • Jul 14 2013 15:55
    • от UACLUB
  4. Фиксирование земельных участков


    ОС ® Фиксирование земельных участков

    Регистр используется для формирования сведений о государственной фиксации земельных участков и снятии их с регистрационного учета.

    Фиксирование земельного участка
    Снятие с регистрационного учета

    Фиксирование земельного участка

    При заполнении сведений о фиксации земельного участка вводятся такие параметры:

    * Дата фиксации - дата государственной фиксации прав на земельный участок.

    * Основное средство - земельный участок.
    * Код категории земель - код категории земель соответственно регистрационным документам.

    * Кадастровый номер - кадастровый номер земельного участка.

    * Кадастровая стоимость - кадастровая стоимость земельного участка.

    * Флаг Земельный участок в обобщенной (долевой собственности) определяется в ситуации, если земельный участок располагается в обобщенной (долевой) собственности. В то же время в поле Доля в праве на участок выбирается доля в праве на земельный участок в качестве простой дроби.

    * Флаг Земельный участок приобретен на условиях осуществления жилищного строительства определяется в ситуации, если участок приобретен на условиях осуществления жилищного строительства. В то же время в поле
    Начало проектирования выбирается дата начала проектирования объекта недвижимости, а в поле Фиксирование прав на недвижимость выбирается дата фиксации прав на построенный объект недвижимости.

    * Постановка на учет в налоговом органе - случай постановки на учет зависимо от места нахождения земельного участка:
    o По месту нахождения организации; o С иным кодом ОКАТО (если объект расположен на территории, обслуживаемой тем же налоговым органом, что и организация, однако с иным кодом по ОКАТО). Во время выбора этого вида выбирается код по ОКАТО; o В другом налоговом органе (если земельный участок зарегистрирован вне места нахождения организации).
    Во время выбора этого вида выбирается налоговый орган, где выполнена постановка на учет и код по ОКАТО территории, где расположен земельный участок.

    * КБК - код бюджетной классификации, в котором уплачивается налог.
    * Налоговая ставка - налоговая ставка в процентах от кадастровой стоимости, применяемая в отношении земельного участка.
    * Налоговая льгота - применяемая в отношении земельного участка налоговая льгота. Предусматривается две категории налоговых льгот: льготы по налоговой базе и льготы по сумме налога.

    Случаи настройки налоговой льготы по налоговой базе:
    o Не используется - в отношении земельного участка налоговая льгота по налоговой базе не используется; o Освобождение от налогового обложения согласно с местным нормативным актом - земельный участок освобождается от налогового обложения согласно с нормативным актом, принятым органом местного самоуправления; o Освобождение от налогового обложения по ст. 395 НК РФ - земельный участок освобождается от налогового обложения по основаниям, предусмотренным статьей 395 «Налоговые льготы» главы 31 «Земельный налог» Нал. кодекса
    Российской Федерации; o Доля не облагаемой налогом площади - выбирается не облагающаяся налогом согласно с нормативным актом, принятым органом местного самоуправления, доля площади земельного участка. Во время выбора этого вида выбирается доля необлагаемой площади в качестве десятичной дроби; o Уменьшение налоговой базы - налоговая льгота определена в качестве уменьшения налоговой базы (вычета из налоговой базы):
    - по ст. 391 НК РФ на 10 000 рублей - уменьшение налоговой базы на сумму 10 000 рублей по основаниям, предусмотренным пунктом 5 статьи 391 "Способ определения налоговой базы" главы 31 "Земельный налог"
    Нал. кодекса Российской Федерации. Во время выбора этого вида выбирается код льготы (причина уменьшения налоговой базы);
    - на заданную местным нормативным актом сумму - уменьшение налоговой базы на сумму, заданную нормативным актом, принятым органом местного самоуправления.

    Случаи настройки налоговой льготы по сумме налога:
    o Уменьшение суммы налога - налоговая льгота в качестве уменьшения суммы налога:
    - не используется - в отношении земельного участка налоговая льгота в качестве уменьшения суммы налога не используется;
    - в процентах, на - уменьшение рассчитанной суммы налога в процентах. Во время выбора этого вида выбирается процент уменьшения суммы;
    - в размере - уменьшение рассчитанной суммы налога на фиксированную сумму. Во время выбора этого вида выбирается сумма уменьшения;
    o Снижение налоговой ставки - налоговая льгота в качестве снижения налоговой ставки:
    - не используется - в отношении земельного участка налоговая льгота в качестве снижения налоговой ставки не используется;
    - до - земельный участок облагается по налоговой ставке, сниженной относительно ставки, обычно применяемой для подобных земельных участков. Во время выбора этого вида выбирается сниженная налоговая ставка в процентах.

    Редактирование данных о земельном участке
    В ситуации редактирования данных о земельном участке, не требующих снятия с учета и повторной фиксации участка
    (к примеру, если во время нал. промежутка организация приобрела либо утратила право на налоговую льготу), подобные редактирования отражаются методом ввода добавочной записи регистра с новыми данными. В поле Дата фиксации выбирается дата фиксации (появления) корректировок.

    Снятие с регистрационного учета

    При заполнении сведений о снятии земельного участка с регистрационного учета вводятся такие параметры:

    * Дата снятия с учета - выбирается дата снятия земельного участка с регистрационного учета.

    * Основное средство - выбирается земельный участок.

    • Jul 14 2013 15:55
    • от UACLUB
  5. Регистр сведений «Выполнение регламентных опера...


    Этот регистр используется для фиксации фактов исполнения контролируемых регламентных операций.

    • Jul 14 2013 15:55
    • от UACLUB
  6. Отчет по наличию счетов-фактур. Нюансы применения


    Отчет используется для контроля наличия счетов-фактур, полученных от поставщиков.

    Во время формирования отчета допустимо определить такие реквизиты:

    * Наличие счета-фактуры - допустимые значения:
    o Есть - при построении отчета учитываются документы, по которым созданы счета-фактуры, o Нет - учитываются документы, по которым не были созданы счета-фактуры, o Не имеет значения - учитываются все документы, по которым имеют возможность быть созданы счета-фактуры.

    * В разделе Перечень документов допустимо выставить отбор по документам.
    o Зависимо от значения параметра Отбор отчет создается или на основе документов, заданных в разделе Перечень документов, или на основе всех документов, помимо заданных в разделе Перечень документов. o Если перечень документов пуст, отчет создается по всем документам учитывая иных ограничений (организация, промежуток и т.п.).

    Итоги создания отчета отображаются в разделе Результат:

    * Документ-основание - отображается документ, на основе которого создается счет-фактура.
    * Счет-фактура - счет-фактура, сформированный на основе документа. Если параметры счета-фактуры заданы прямо в документе-основе, то отображается название документа-основания.
    * Проведен - признак проведения счета-фактуры.

    • Jul 14 2013 15:54
    • от UACLUB
  7. Для чего используется отчет "Книга продаж по По...


    Отчет используется для создания книги покупок за периоды после вступления в силу постановления
    Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137.
    Для создания отчета за те что были раньше периоды требуется применять отчет Книга продаж.

    Примечание
    До создания отчета нужно выполнить регламентные операции закрытия промежутка по НДС.

    Отчет создается согласно с правилами ведения книги продаж (Приложение № 5 к постановлению
    Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137).

    Для контроля верности ведения книги продаж реквизиты создания отчета допустимо отредактировать на панели
    Настройки.

    * После завершения расчетов по товарам (работам, услугам) отгруженным (выполненным, оказанным) до 1 января 2004 г (по ставке 20%), во время формирования отчета допустимо исключить графы (11а) и (11б). Для этого требуется выставить флаг Скрыть колонки по ставке 20%.

    * Добавочные настройки доступны после назначения флага Применять добавочные настройки:
    o Выбирать по контрагенту - формируются счета-фактуры, переданные потребителю либо группе покупателей.
    o Объединять по контрагентам - перечень счетов-фактур группируется по контрагентам.
    o Отображать продавцов по счетам-фактурам на переданные авансы - в графе "Наименование покупателя" вместо параметров покупателей допустимо отобразить параметры продавца по счетам-фактурам на переданные авансы.

    Создание добавочных листов книги продаж

    Во время формирования книги продаж вместе с первостепенным разделом допустимо отобразить добавочные листы книги (флаг
    Формировать добавочные листы).

    Добавочные листы создаются обособленными бланками для каждого нал. промежутка. Добавочные листы допустимо создать раздельно от книги продаж, для этого требуется выставить флаг Отображать лишь добавочные листы.

    Допустимо применять два режима создания добавочных листов:

    * за актуальный на данный момент промежуток - добавочные листы создаются за промежуток создания книги продаж с корректировками, внесенными в последующих налоговых периодах;

    * за корректируемый промежуток - добавочные листы создаются за все предыдущие налоговые периоды, в которые занесены редактирования в данном налоговом периоде (периоде создания книги продаж).

    Смотрите также:

    Журнал учета счетов-фактур по Постановлению № 1137
    Анализ нал. учета по НДС

    • Jul 14 2013 15:54
    • от UACLUB
  8. Отчет "Книга покупок по Постановлению № 1137"....


    Отчет используется для создания книги покупок за периоды после вступления в силу постановления
    Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137.
    Для создания отчета за те что были раньше периоды требуется применять отчет Книга покупок.

    Примечание
    До создания отчета нужно выполнить регламентные операции закрытия промежутка по НДС.

    Отчет создается согласно с правилами ведения книги покупок (Приложение № 4 к постановлению
    Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137).

    Для контроля верности ведения книги покупок реквизиты создания отчета допустимо отредактировать на панели
    Настройки.

    * После завершения расчетов по товарам (работам, услугам) отгруженным (выполненным, оказанным) до 1 января 2004 г (по ставке 20%), во время формирования отчета допустимо исключить графы (11а) и (11б). Для этого требуется выставить флаг Скрыть колонки по ставке 20%.

    * Добавочные настройки доступны после назначения флага Применять добавочные настройки:
    o Выбирать по контрагенту - формируются счета-фактуры, полученные от поставщика либо группы поставщиков.
    o Объединять по контрагентам - перечень счетов-фактур группируется по контрагентам.
    o Отображать покупателей по счетам-фактурам на полученные авансы - в графе "Наименование продавца" вместо параметров поставщиков отображаются параметры покупателей по счетам-фактурам на полученные авансы.

    Создание добавочных листов книги покупок

    Во время формирования книги покупок вместе с первостепенным разделом допустимо отобразить добавочные листы книги (флаг
    Формировать добавочные листы).

    Добавочные листы создаются обособленными бланками для каждого нал. промежутка. Добавочные листы допустимо создать раздельно от книги покупок, для этого требуется выставить флаг Отображать лишь добавочные листы.

    Допустимо применять два режима создания добавочных листов:

    * за актуальный на данный момент промежуток - добавочные листы создаются за промежуток создания книги покупок с корректировками, внесенными в последующих налоговых периодах;

    * за корректируемый промежуток - добавочные листы создаются за все предыдущие налоговые периоды, в которые занесены редактирования в данном налоговом периоде (периоде создания книги покупок).

    Смотрите также:

    Отчет по наличию счетов-фактур
    Журнал учета счетов-фактур по Постановлению № 1137
    Анализ нал. учета по НДС

    • Jul 14 2013 15:54
    • от UACLUB
  9. Подробности работы с документом "Создание запис...


    Продажа ® Ведение книги продаж ® Создание записей книги продаж

    Документ используется для формирования начисления НДС в книге продаж. Документ хранит перечень закладок:

    По реализации
    С авансов
    Начислен к уплате
    Восстановление по авансам
    Восстановление по иным операциям
    Не формируется в книге

    Закладки вводятся автоматом при нажатии кнопки Заполнить.

    Для формирования начисления НДС по реализации по ставке 0% в верхней части документа требуется выставить флаг По реализации со ставкой 0%. В таком случае в документе показывается лишь панель По реализации.

    Примечание
    При применении упрощенного учета НДС документ применяется лишь для формирования извлечения НДС по авансам.

    Записи по начислению НДС также имеют возможность отражаться на добавочных листах книги продаж.

    По реализации

    На панели По реализации вводятся данные по НДС, начисленному при реализации товаров (работ, услуг).

    Во время заполнения закладки с заданным флагом По реализации со ставкой 0% подбираются лишь те начисления, по которым подтверждена либо не подтверждена ставка 0%.

    С авансов

    На панели С авансов вводятся данные по НДС, начисленному во время получения аванса от покупателя.

    Во время получения аванса от покупателя НДС начисляется во время проведения документа Счет-фактура выданный.

    Начислен к уплате

    На панели Начислен к уплате вводятся данные по НДС, начисленному во время исполнения обязанностей нал. агента и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления (хозяйственным путем).

    Восстановление по авансам

    На панели Восстановление по авансам вводятся данные по НДС, раньше принятому к вычету при передаче аванса поставщику.

    Во время заполнения закладки проверятся, что сумма НДС с аванса зачтена во время поступления ценностей.

    Во время проведения документа формируется восстановление НДС в бухгалтерии.

    Восстановление по иным операциям

    На панели Восстановление по иным операциям вводятся данные по НДС, подлежащему восстановлению по реализации ценностей по деятельности, не облагаемой НДС.

    Сумма НДС подлежит восстановлению в ситуации, если до применения в деятельности, не облагаемой НДС, сумма
    НДС была принята к вычету.

    Не формируется в книге

    На панели Не формируется в книге вводятся данные, не подлежащие отражению в книге продаж.

    Во время заполнения закладки попадают записи по реализации, облагаемой ЕНВД. На закладку также имеют возможность быть перенесены записи с закладок По реализации и С авансов.

    Добавочные листы книги продаж

    Записи по начислению НДС имеют возможность быть отображены в добавочных листах книги продаж. Для этого на произвольный закладке для необходимой записи определяется флаг Запись добавочного листа и выбирается
    Корректируемый промежуток, в котором будет отражена запись.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  10. Как правильно заполнять документ "Создание запи...


    Документ используется для формирования вычетов по НДС в учете и в книге покупок. Документ хранит перечень закладок:

    Вычет НДС по приобретенным ценностям
    Вычет НДС с полученных авансов
    Вычет НДС с выданных авансов

    Закладки вводятся автоматом при нажатии кнопки Заполнить.

    Для формирования вычета по НДС по реализации по ставке 0% в верхней части документа требуется выставить флаг Предъявлен к вычету НДС 0%. В таком случае в документе показываются лишь закладки Вычет НДС по приобретенным ценностям,
    Вычет с полученных авансов.

    Примечание
    При применении упрощенного учета НДС документ применяется лишь для формирования вычета НДС с полученных и выданных авансов.

    Вычет по НДС также имеет возможность отражаться на добавочных листах книги покупок.

    Вычет НДС по приобретенным ценностям

    На панели Вычет НДС по приобретенным ценностям вводятся данные по суммам НДС, доступным к вычету на дату ввода документа согласно с гл. 21 НК РФ.

    Во время заполнения контролируется выполнение требуемых условий для вычета по НДС:

    * Получен счет-фактура от поставщика либо выписан собственный счет-фактура,

    * Оборудование принято к учету в виде главного средства,

    * НДС во время исполнения обязанностей нал. агента и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления уплачен в бюджет,

    * Во время заполнения документа с заданным флагом Предъявлен к вычету НДС 0% контролируется случай подтверждения либо не подтверждения ставки 0% по реализации.

    Примечание
    Если НДС был включен в стоимость товарно-материальных ценностей, то он не подлежит вычету.

    Вычет НДС с полученных авансов

    На панели Вычет НДС с полученных авансов вводятся данные по суммам НДС с полученных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа согласно с гл. 21 НК РФ.

    Сумма НДС с полученных авансов имеет возможность быть принята к вычету после реализации товаров (работ, услуг), или при возврате аванса потребителю.

    Вычет НДС с выданных авансов

    На панели Вычет НДС с выданных авансов вводятся данные по суммам НДС с выданных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа согласно с гл. 21 НК РФ.

    Сумма НДС с выданных авансов имеет возможность быть принята к вычету после принятия счета-фактуры на аванс от поставщика.

    Добавочные листы книги покупок

    Вычеты по НДС имеют возможность быть отображены в добавочных листах книги покупок. Для этого на произвольный закладке для необходимой записи определяется флаг Запись добавочного листа и выбирается Корректируемый промежуток, в котором будет отражена запись.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  11. Для чего предназначен документ "Списание НДС"


    Документ используется для ручного списания на расходы НДС, предъявленного поставщиком.

    На панели НДС к списанию руками вводятся данные по документам поступления, по которым нужно списать сумму НДС. Заполняемые данные обязаны соответствовать остаткам регистра НДС Предъявленный.

    На панели Счет списания НДС указывается счет, в дебет которого будут списаны суммы НДС, и соответствующая аналитические данные.

    Примечание
    Если организация осуществляет продажу Без НДС либо по ставке НДС 0%, то помимо ввода документа Списание НДС имеют возможность потребоваться ручные правки в партионном учете НДС - документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

    Смотрите также

    Создание записей книги покупок

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  12. Как заполнить документ "Регламентная операция"


    Документ используется для формирования операций закрытия промежутка. Операции закрытия промежутка проводятся один раз в месяц. Обратите внимание соблюдать последовательность исполнения регламентных операций. Помощник закрытия месяца выполнит все требуемые операции закрытия месяца в правильной последовательности.

    Перечень регламентных операций:

    Амортизация и износ основных денежных средств
    Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР
    Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки
    Переоценка валютных денежных средств
    Правка стоимости номенклатуры
    Списание расходов будущих периодов
    Расчет торг. наценки по проданным товарам
    Признание расходов на приобретение ОС для УСН
    Признание расходов на приобретение НМА для УСН
    Исключение НЗП из перечня материальных расходов для УСН
    Списание доп. расходов для УСН

    Закрытие счетов 20, 23, 25, 26
    Закрытие счета 44 "Издержки обращения"
    Расчет резервов по сомнительным долгам"
    Включение авансов в иные доходы для ИП
    Распределение расходов по видам деятельности для УСН
    Распределение расходов по видам деятельности для ИП
    Закрытие счетов 90,91
    Списание убытков прошлых лет
    Расчет налога на прибыль
    Реформация баланса

    При заполнении документа требуется указать Вид операции.

    Амортизация и износ основных денежных средств

    Во время выполнения регламентной операции вычисляется:

    * Амортизация основных денежных средств, для которых стоимость погашается посредством начисления амортизации и по которым амортизация не была начислена во время отчетного промежутка иными документами. К примеру, документами Передача ОС, Подготовка к передаче ОС, Списание ОС, Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

    * Износ основных денежных средств, по которым начисляется износ. Исключение составляют главные средства, по которым износ уже был начислен во время года, к примеру, документами Передача ОС и Списание ОС. Начисление износа происходит один раз в конце года.

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", в одно и то же время с начислением амортизации проводится расчет постоянных и временных разниц.

    Для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, начисление износа в налоговом учете не формируется, т.к. данная операция не оказывает влияние на признание доходов и расходов.

    Для индивидуального предпринимателя, применяющего совместный порядок налогового обложения, в налоговом учете амортизация вычисляется лишь в части оплаченной стоимости объектов.

    Смотрите также:

    Отчет "Ведомость амортизации ОС"

    Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР

    Во время выполнения регламентной операции вычисляется амортизация нематериальных активов, кроме тех активов, по которым амортизация уже была начислена во время отчетного промежутка, к примеру, документами
    Передача НМА, Списание НМА, Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", в одно и то же время с начислением амортизации проводится расчет постоянных и временных разниц.

    Для индивидуального предпринимателя, применяющего совместный порядок налогового обложения, в налоговом учете амортизация вычисляется лишь в части оплаченной стоимости объектов.

    Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки

    Во время выполнения регламентной операции выполняется погашение стоимости особой одежды и особой оснастки.

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", в одно и то же время с начислением амортизации проводится расчет постоянных и временных разниц.

    Переоценка валютных денежных средств

    Во время выполнения регламентной операции вычисляются суммы переоценки (курсовые разницы) по счетам учета денег, взаимных расчетов с контрагентами и подотчетными лицами.

    При переоценке валютных денежных средств числится неизменяемым остаток в валюте (в валюте денег, валюте учета долга подотчетного лица, валюте взаимных расчетов с контрагентом). Остатки в валюте ведения регл. учета вычисляются по курсу, заданному в справочнике валют на миг проведения переоценки.

    Правка стоимости номенклатуры

    Во время выполнения регламентной операции создаются корреспонденции счетов по корректировке стоимости списания МПЗ. Это требуется для тех случаев, когда:

    * допрасходы включаются в стоимость МПЗ после их списания,

    * при применении метода По средней. Во время отчетного промежутка сумма списания материальных ценностей вычисляется по средней скользящей. Во время выполнения регламентной операции создается изменяющие записи на разницу промеж средней скользящей и средней взвешенной.

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", и для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, сумма правки вычисляется подобно бухучету.

    Списание расходов будущих периодов

    Во время выполнения регламентной операции выполняется списание расходов будущих периодов и расходов на страхование.
    Если на миг исполнения регламентной операции, числятся остатки по дебету следующих счетов:
    субсчета счета 97 "Расходы будущих периодов" (помимо 97.01 "Расходы на оплату труда будущих периодов")
    субсчет 76.01.2 " Платежи (взносы) по добровольному страхованию на случай смерти и причинения вреда здоровью"
    субсчет 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования»,
    списание расходов будущих периодов выполняется по правилам, заданным в аналитике по справочнику Расходы будущих периодов.

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", сумма постоянных и временных разниц в оценке списания расходов будущих периодов вычисляется подобно бухучету.

    Для индивидуального предпринимателя, применяющего совместный порядок налогового обложения, в налоговом учете сумма списания вычисляется лишь в части оплаченной стоимости расходов.

    Расчет торг. наценки по проданным товарам

    Во время выполнения регламентной операции выполняется расчет и списание торг. наценки, приходящейся на проданные товары, учитываемые в продажных ценах.

    Примечание
    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", для операций по счету 42.01 "Торговая наценка в автоматизированных торговых точках" сумма списания торг. наценки вычисляется подобно бухучету. Для операций по счету 42.02 "Торговая наценка в нтт" прямые расходы по реализованным товарам требуется показывать документом Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

    Признание расходов на приобретение ОС для УСН

    Во время выполнения регламентной операции для предприятий и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогового обложения, производится признание расходов на приобретение (строительство) объектов основных денежных средств, а так же расходов на модернизацию основных денежных средств, согласно с п.3 ст. 346.16 НК
    РФ.

    Регламентная операция производится в последнем месяце отчетного промежутка.

    Признание расходов на приобретение НМА для УСН

    Во время выполнения регламентной операции для предприятий и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогового обложения, производится признание расходов на приобретение (создание собственными силами) объектов нематериальных активов, согласно с п.3 ст. 346.16 НК РФ.

    Регламентная операция производится в последнем месяце отчетного промежутка.

    Исключение НЗП из перечня материальных расходов для УСН

    При упрощенной системе налогового обложения регламентная операция производится, если соответственно учетной политике организации материальные расходы нужно уменьшать на остаток материалов в незавершенном производстве.

    Во время выполнения регламентной операции выполняется уменьшение либо увеличение суммы признанных материальных расходов на величину редактирования остатка материалов в незавершенном производстве относительно к предыдущему месяцу.

    Списание доп. расходов для УСН

    Во время выполнения регламентной операции для предприятий и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогового обложения, выполняется признание добавочных расходов по товарам и материалам, списанным либо реализованным в данном отчетном периоде.

    Регламентная операция производится в последнем месяце отчетного промежутка.

    Расчет долей списания косвенных расходов, Закрытие счетов 20, 23, 25, 26

    Во время выполнения регламентной операции в бухгалтерии выполняется:

    * Расчет режима переделов, в ситуации, если в политике учета организации на панели Выпуск продукции, услуг выставлен автоматизированный метод определения режима подразделений для закрытия счетов затрат.
    Если выставлен ручной метод, то способ закрытия счетов по подразделениям непременно требуется определить в документе Установка режима подразделений для закрытия счетов.

    * Расчет себестоимости продукции, полуфабрикатов и услуг:
    o списание расходов главного и вспомогательного производства на себестоимость изготовления,
    o списание общепроизводственных и общехозяйственных расходов на расходы главного и вспомогательного производства,
    o списание расходов главного и вспомогательного производства на себестоимость изготовления.

    * Правка стоимости изготовления от плановой до реальной.

    * Закрытие счета 26 "Общехозяйственные расходы" в ситуации использования директ-костинга.

    Во время выполнения регламентной операции в налоговом учете и для постоянных и временных разниц выполняется:

    * Нормирование производственных расходов:
    o нормирование расходов на рекламу,
    o нормирование расходов на добровольное страхование,
    o нормирование представительских расходов.

    * Расчет себестоимости продукции, полуфабрикатов и услуг:
    o списание расходов главного и вспомогательного производства на себестоимость изготовления,
    o списание общепроизводственных и общехозяйственных расходов на расходы главного и вспомогательного производства,
    o списание расходов главного и вспомогательного производства на себестоимость изготовления.

    * Распределение косвенных производственных расходов по типам налогового обложения.

    * Списание косвенных производственных расходов.

    * Расчет разниц, возникающих по причине использования разного режима распределения косвенных производственных расходов в бухгалтерии и в налоговом учете.

    После исполнения регламентной операции остаток по счетам 20 "Основное производство" и 23 "Вспомогательное производство" будет равен остатку, заданному в документе Инвентаризация НЗП за нужный промежуток.
    Остатки по остальным производственным счетам будут одинаковы нулю.

    Распределение расходов по видам деятельности (не ЕНВД/ЕНВД)

    Если организация осуществляет виды деятельности, облагающиеся ЕНВД, то во время выполнения регламентной операции выполняется распределение расходов по видам деятельности (ЕНВД / не ЕНВД).

    Распределению по видам деятельности подлежат расходы, отображенные во время месяца на счетах учета косвенных расходов:

    * 25 "Общепроизводственные расходы",

    * 26 "Общехозяйственные расходы",

    * 44 "Расходы на продажу".

    Расходы, подлежащие распределению по видам деятельности, учитываются по статье затрат, прикрепленной с "Различными видами деятельности, которые разделяются соразмерно полученным доходам".

    Для вычисления суммы расходов, относящейся к ЕНВД, вычисляется коэффициент, равный отношению суммы доходов по деятельности, облагаемой ЕНВД, к обобщенной сумме доходов. Сумма доходов, относящихся к деятельности, облагаемой ЕНВД, вычисляется как кредитовый оборот по счету 90.01.2 "Выручка от продаж, облагаемых ЕНВД".

    Общая сумма доходов вычисляется как разница промеж кредитовым оборотом счета 90.01 "Выручка от продаж" и дебетовым оборотом по счетам 90.03 "Налог на добавленную стоимость", 90.04 "Акцизы" и 90.05 "Экспортные пошлины".

    Сумма расходов, отнесенных к деятельности, облагаемой ЕНВД, исключается из нал. учета методом списания на счет 90.07.2 "Расходы на продажу по деятельности, облагаемой ЕНВД".

    Нормирование расходов на рекламу

    Расходы на рекламу, которые требуется включить в уменьшение базы налога на прибыль, соответственно пп.4 п.49 ст.264
    НК РФ, формируются при помощи статей затрат с видом расходов НУ "Расходы на рекламу (нормируемые)" (Не ЕНВД).

    Расходы на рекламу в рамках нормы формируются по дебету счета 90.07 "Расходы на продажу" либо 90.08
    "Управленческие расходы" (счет списания зависит от счета, на котором отображены расходы).

    Во время выполнения операции также оформляются постоянные разницы в размере расходов сверх нормы.

    Нормирование расходов на добровольное страхование

    Расходы на добровольное страхование, которые требуется включить в уменьшение базы налога на прибыль, соответственно п.6 ст. 255 гл. 25 НК РФ, формируются при помощи статей затрат (Не ЕНВД) с видом расходов НУ:

    * Добровольное страхование по договорам долгосрочного страхования жизни работников, пенсионного страхования и (либо) негосударственного пенсионного обеспечения работников.

    * Добровольное личное страхование, предусматривающее оплату страховщиками медицинских расходов.

    * Добровольное личное страхование на случай наступления смерти либо утраты трудоспособности.

    Расходы по статьям затрат с видом "Добровольное страхование по договорам долгосрочного страхования жизни работников, пенсионного страхования и (либо) негосударственного пенсионного обеспечения работников" спишется на счет 90.07 "Расходы на продажу" либо 90.08 "Управленческие расходы" соответственно норме нарастающим итогом с начала года для задач нал. учета и спишется в полном размере принятых затрат для задач бухучета.

    Суммы по статьям затрат с видом "Добровольное личное страхование, предусматривающее оплату страховщиками медицинских расходов" спишется на счет 90.07 "Расходы на продажу" либо 90.08 "Управленческие расходы" соответственно норме нарастающим итогом с начала года.

    Суммы по статьям затрат с видом "Добровольное личное страхование на случай наступления смерти либо утраты трудоспособности" списываются на счет 90.07 "Расходы на продажу" либо 90.08 "Управленческие расходы"соответственно норме.

    Оформляются постоянные разницы в размере расходов сверх нормы.

    Нормирование представительских расходов

    Представительские расходы, которые требуется включить в уменьшение базы налога на прибыль, соответственно п.3 ст.264 НК РФ, формируются при помощи статей затрат с видом расходов НУ "Представительские расходы" (Не ЕНВД).

    Представительские расходы в рамках нормы формируются по дебету счета 90.07 "Расходы на продажу" либо 90.08
    "Управленческие расходы" (счет списания зависит от счета, на котором отображены расходы).

    Оформляются постоянные разницы в размере расходов сверх нормы.

    Закрытие счетов косвенных расходов

    Во время выполнения регламентной операции косвенные расходы, не относящиеся к нормируемым и транспортным расходам, включаются в перечень расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль.

    В одно и то же время формируются временные разницы в оценке прямых расходов, возникающие по причине того, что косвенные расходы в бухгалтерии списываются на прямые затраты и оказывают влияние на создание себестоимости продукции, а в налоговом учете списываются на актуальные на данный момент расходы и не оказывают влияние на создание себестоимости продукции.

    Закрытие счета 44 "Издержки обращения"

    Регламентная операция производится в два шага:

    * списание транспортных расходов,

    * списание иных издержек обращения.

    Списание транспортных расходов

    Сумма списания транспортных расходов задается, соответственно коэффициентам, рассчитанным по данным нал. учета по налогу на прибыль.

    Списание иных расходов (помимо транспортных)

    Остатки по дебету субсчетов счета 44 "Издержки обращения" включаются в расходы данного месяца.

    Примечание
    Для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, во время списания транспортных расходов задается перечень расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль, соответственно ст. 320 гл. 25 НК РФ. Сумма списания транспортных расходов, относящаяся к остаткам товаров на складе, задается по среднему проценту за актуальный на данный момент месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца.

    Для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", сумма списания постоянных и временных разниц в оценке транспортных расходов задается соответственно коэффициентам, рассчитанным по данным нал. учета.

    Расчет резервов по сомнительным долгам

    Регламентная операция производится в два шага:

    * расчитывается сомнительная дебитовая задолженность,

    * вычисляются резервы и создаются проводки.

    Сомнительная дебитовая задолженность

    Сомнительная задолженность задается по остаткам по дебету счетов 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками» по договорам в рублях в следующем порядке. Если период появления задолженности превышает период платы, увеличенный на 45 календарных дней, то задолженность числится сомнительной.

    Вычисление резервов

    Если период появления задолженности превышает период платы, увеличенный на 45 календарных дней, то начисляется резерв в размере 50% от суммы долга. Если 90 дней, то в размере 100%.

    Примечание
    Для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, расходы на создание резервов по сомнительным долгам определяют в таком же порядке как в бухгалтерии, однако не больше 10% от выручки, соответственно ст. 266 НК РФ.

    Для предприятий, применяющих ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль", признаются постоянные разницы в оценке резервов по сомнительным долгам.

    Включение авансов в иные доходы для ИП

    Операция включает авансы, полученные данном налоговом периоде, в счет будущих поставок в перечень других доходов. Операция назначена для случая, когда авансы приходят по единому виду деятельности, заданному в настройках учетной политики, производится один раз в конце года. Если авансы приняты по различным видам деятельности, они включаются в доходы руками документом "Запись книги учета доходов и расходов (ИП)".

    Распределение расходов по видам деятельности для УСН

    Во время выполнения регламентной операции для предприятий и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогового обложения, производится распределение расходов, которые не имеют возможность быть отнесены к частному виду деятельности. Распределение выполняется промеж видами деятельности, переведенными и не переведенными на ЕНВД.

    Распределение расходов по видам деятельности для ИП

    Во время выполнения регламентной операции индивидуальным предпринимателем, применяющим совместный налоговый порядок, производится распределение стоимости материалов, отданых в производство, и стоимости полученных услуг производственного характера (в том числе топливо, электроэнергия, транспортные услуги и т.п) по видам деятельности.

    Распределение выполняется соразмерно доходам, полученным от каждого вида деятельности. Также выполняется списание добавочных расходов, соединенных с приобретением и реализацией товаров.

    Закрытие счетов 90, 91

    Во время выполнения регламентной операции кредитовое (дебетовое) сальдо счета 90 "Продажи" признается прибылью
    (убытком) и формируется по дебету (кредиту) счета 90.09 "Прибыль / убыток от продаж" в корреспонденции с:

    * кредитом (дебетом) счета 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД" для статей затрат с видом "Расходы принадлежат к деятельности, не облагаемой ЕНВД",

    * кредитом (дебетом) счета 99.01.2 "Прибыли и убытки по деятельности, облагаемой ЕНВД" для статей затрат с видом
    "Расходы принадлежат к деятельности, облагаемой ЕНВД".

    Кредитовое (дебетовое) сальдо счета 91 "Иные доходы и расходы" признается прибылью (убытком) и формируется по дебету (кредиту) счета 91.09 "Сальдо других доходов и расходов" в корреспонденции с:

    * кредитом (дебетом) счета 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД" для статей затрат с видом "Расходы принадлежат к деятельности, не облагаемой ЕНВД",

    * кредитом (дебетом) счета 99.01.2 "Прибыли и убытки по деятельности, облагаемой ЕНВД" для статей затрат с видом
    "Расходы принадлежат к деятельности, облагаемой ЕНВД".

    Примечание
    Для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, и для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль", закрытие счетов 90 "Продажи", 91 "Иные доходы и расходы" проводится подобно бухучету.

    Списание убытков прошлых лет

    Для нал. учета по налогу на прибыль убытки прошлых лет включаются в перечень расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль, соответственно ст. 283 гл. 25 НК РФ. Расчет сумм списания расходов будущих периодов выполняется, если на миг исполнения регламентной операции на счете 97.11 "Убытки прошлых лет" в налоговом учете находиться дебетовое сальдо. Списание выполняется по правилам, заданным в справочнике Расходы будущих периодов, на счет 99.01 "Прибыли и убытки от хозяйственной деятельности (кроме налога на прибыль)".

    Расчет налога на прибыль

    Регламентная операция производится в три шага:

    * признание и списание постоянных налоговых активов и обязательств,

    * признание и списание отложенных налоговых активов и обязательств,

    * признание условного расхода (дохода).

    Постоянные налоговые активы и обязательства

    Во время выполнения регламентной операции выполняется анализ данных нал. учета по суммам ПР, обнаружение постоянных разниц в оценке текущих расходов, их квалификация в виде активов и обязательств.

    Сумма постоянных налоговых активов формируется по дебету счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с кредитом счета 99.02.3 "Постоянное налоговое обязательство".

    Сумма постоянных налоговых обязательств формируется по кредиту счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с дебетом счета 99.02.3 "Постоянное налоговое обязательство".

    Отложенные налоговые активы и обязательства

    Во время выполнения регламентной операции выполняется анализ данных нал. учета по суммам ВР, обнаружение временных разниц в оценке текущих расходов, их квалификация в виде признанных и погашенных отложенных активов и обязательств.

    Сумма признанных отложенных налоговых активов формируется по кредиту счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с дебетом счета 09 "Отложенные налоговые активы".

    Сумма погашенных отложенных налоговых активов формируется по дебету счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с кредитом счета 09 "Отложенные налоговые активы".

    Сумма признанных отложенных налоговых обязательств формируется по дебету счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с кредитом счета 77 "Отложенные налоговые обязательства".

    Сумма погашенных отложенных налоговых обязательств формируется по кредиту счета 68.04 "Налог на прибыль" в корреспонденции с дебетом счета 77 "Отложенные налоговые обязательства".

    Условный расход (доход)

    Сумма условного расхода (условного дохода) задается на основе оборотов по счету 99.01 "Прибыли и убытки хозяйственной деятельности (кроме налога на прибыль)" и налоговые ставки на прибыль, заданной в регистре Налоговые ставки на прибыль.

    Условный расход по налогу на прибыль формируется по кредиту счета 68.04.2 "Расчет налога на прибыль" в корреспонденции с дебетом счета 99.02.1 "Условный расход по налогу на прибыль".

    Условный доход по налогу на прибыль формируется по кредиту счета 99.02.2 "Условный доход по налогу на прибыль" в корреспонденции с дебетом счета 68.04.2 "Расчет налога на прибыль".

    Реформация баланса

    Во время выполнения регламентной операции сальдо субсчетов счетов 90 "Продажи" и 91 "Иные доходы и расходы" списываются на субсчета с кодом 90.09 "Прибыль / убыток от продаж" и 91.09 "Сальдо других доходов и расходов".

    Сальдо субсчетов счета 99 "Иные доходы и расходы" списываются на счет 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД" либо 99.01.2 "Прибыли и убытки по деятельности, облагаемой ЕНВД".

    Сальдо счетов 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД" либо 99.01.2 "Прибыли и убытки по деятельности, облагаемой ЕНВД" спишется на счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".

    Регламентная операция производится в последнем месяце отчетного промежутка.

    Примечание
    Для предприятий, уплачивающих налог на прибыль, и для предприятий, применяющих ПБУ 18 "Учет расчетов по налогу на прибыль":

    * закрытие счетов 90, 91, 99 проводится подобно бухучету,
    * закрытие счетов, не соединенных учитывая оценок стоимости активов и обязательств (70, 25, 26, 44 и пр.), проводится подобно бухучету.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  13. Как заполнить документ "Подтверждение нулевой с...


    Документ используется для фиксации фактов подтверждения либо не подтверждения ставки НДС 0% по операциям реализации.

    На панели Документы реализации перечень документов реализации заносится автоматом при нажатии кнопки
    Заполнить. В то же время вводятся данные обо всех операциях по реализации на дату создания документа по ставке НДС 0%, по которым не была подтверждена правомерность использования ставки.

    Дальше требуется внести в документ информацию о том, по каким из операций использование ставки НДС 0% подтверждено либо не подтверждено. При не подтверждении ставки НДС 0% нужно определить вновь созданную ставку НДС.

    Записи, по которым правомерность использования ставки 0% еще не назначена, требуется убрать из табличной части.

    При не подтверждении экспорта требуется определить статью других расходов на панели Вспомогательно.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  14. Как заполнить документ "Формирование НДС к вычету"


    Документ используется для формирования вычета по НДС руками, в том числе при упрощенном учете НДС, и для правки НДС, предъявленного поставщиком.

    Формирование НДС к вычету
    Правка НДС

    При заполнении документа в верхней части допустимо заполнить такие параметры:

    * Применять как запись книги покупок. Если флаг выставлен, то во время проведения документа формируется запись книги покупок. Если флаг убран, то формируется НДС к вычету подобно документам поступления. В данном случае для формирования записи в книге покупок требуется заполнить документ Создание записей книги покупок.
    Если флаг Применять как запись книги покупок выставлен, то становятся доступными флажки:
    o Формировать проводки. Если флаг выставлен, то во время проведения создается корреспонденция счетов по начислению НДС.
    o Запись доп. листа. Если флаг выставлен, то во время проведения запись формируется в дополнительном листе за заданный промежуток.

    * Документ расчетов - задается документ расчетов, по данным которого заносится нижняя таблица. Если на закладке Счет-фактура выставлен флаг Применять документ расчетов как счет-фактуру, то документ расчетов применяется для формирования в учете.

    Формирование НДС к вычету

    Документом допустимо формировать НДС к вычету, к примеру, во время отсутствия первичного документа поступления.

    На панели Товары и услуги выбирается информация о товарах, услугах, объектах строительства либо НМА.
    Требуется заполнить номенклатуру, цену, ставку НДС, счет учета НДС, счет учета затрат и аналитику.

    * Перечень ценностей допустимо заполнить автоматом на основе Документа расчетов при нажатии кнопки Заполнить -
    Заполнить по расчетному документу.

    Если в верхней части документа выставлен флаг Применять как запись книги покупок, то вместо номенклатуры требуется определить вид ценности - этого хватит для формирования записи в книге покупок.

    На панели Документы платы допустимо определить перечень документов платы для формирования в книге покупок.

    Счет-фактуру полученный допустимо заполнить по гиперссылке Заполнить счет-фактуру.

    Правка НДС

    Документом допустимо формировать правку НДС, раньше предъявленного поставщиком.

    Для этого в верхней части документа требуется указать Документ расчетов, а на панели Счет-фактура выставить флаг
    Применять документ расчетов как счет-фактуру.

    Панель Товары и услуги автоматом заносится на основе Документа расчетов при нажатии кнопки Заполнить -
    Заполнить по расчетному документу.

    * После ввода допустимо отредактировать суммы - выбирается сумма правки (положительная либо отрицательная), а не новая сумма.

    * Для редактирования ставки НДС требуется заполнить две строчки - сторнирующую запись и вновь созданную строчку с вновь созданной ставкой и суммами.

    Счет-фактура на основе документа правки не заполняется.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  15. Как правильно заполнять документ "Формирование...


    Документ используется для начисления НДС руками, в.том числе при упрощенном учете НДС, и для правки
    НДС, начисленного при реализации.

    Формирование начисления НДС
    Правка НДС

    При заполнении документа в верхней части допустимо заполнить такие параметры:

    * Применять как запись книги продаж. Если флаг выставлен, то во время проведения документа формируется запись книги продаж. Если флаг убран, то формируется начисление НДС подобно документам реализации. В данном случае для формирования записи в книге продаж требуется заполнить документ Создание записей книги продаж.
    Если флаг Применять как запись книги продаж выставлен, то становятся доступными флажки:
    o Формировать проводки. Если флаг выставлен, то во время проведения создается корреспонденция счетов по начислению НДС.
    o Запись доп. листа. Если флаг выставлен, то во время проведения запись формируется в дополнительном листе за заданный промежуток.

    - Формировать сторнирующие записи доп. листов руками. Если флаг выставлен, то для формирования записей добавочных листов книги продаж требуется заполнить данные записи в документе. Если флаг убран, то нужные записи создаются автоматом во время проведения документа по данным учета.

    * Документ расчетов - задается документ расчетов, по данным которого заносится нижняя таблица. Если на закладке Счет-фактура выставлен флаг Применять документ расчетов как счет-фактуру, то документ расчетов применяется для формирования в учете.

    Формирование начисления НДС

    Документом допустимо формировать начисление НДС, к примеру, во время отсутствия первичного документа реализации либо при применении ценностей для собственных нужд.

    На панели Товары и услуги выбирается информация о товарах, услугах, основных средствах либо НМА. Требуется заполнить номенклатуру, цену, ставку НДС, счет учета НДС по реализации, счет учета ценности и счет учета доходов.

    * Перечень ценностей допустимо заполнить автоматом на основе Документа расчетов при нажатии кнопки Заполнить -
    Заполнить по расчетному документу.

    Если в верхней части документа выставлен флаг Применять как запись книги продаж, то вместо номенклатуры требуется определить вид ценности - этого хватит для формирования записи в книге продаж. В то же время колонка номенклатуры имеет возможность быть занесена, к примеру, для формы печати счета-фактуры.

    На панели Документы платы допустимо определить перечень документов платы для формирования в книге продаж.

    Счет-фактуру выданный допустимо заполнить по гиперссылке Заполнить счет-фактуру.

    Правка НДС

    Документом допустимо формировать правку НДС, раньше начисленного при реализации.

    Для этого в верхней части документа требуется указать Документ расчетов, а на панели Счет-фактура выставить флаг
    Применять документ расчетов как счет-фактуру.

    Панель Товары и услуги автоматом заносится на основе Документа расчетов при нажатии кнопки Заполнить -
    Заполнить по расчетному документу.

    * После ввода допустимо отредактировать суммы - выбирается сумма правки (положительная либо отрицательная), а не новая сумма.

    * Для редактирования ставки НДС требуется заполнить две строчки - сторнирующую запись и вновь созданную строчку с вновь созданной ставкой и суммами.

    Счет-фактура на основе документа правки не заполняется.

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  16. Подробности работы с документом "Операция (бухг...


    Документ используется для исполнения следующих операций:

    * Ввод корреспонденции счетов по бух. и нал. учету

    * Ввод типовой операции

    * Правка регистров

    * Сторнирование записей единого либо нескольких документов

    Ввод корреспонденции счетов по бух. и нал. учету

    Для фиксации корреспонденции счетов по бухгалтерскому и (либо) налоговому учету руками требуется определить метод ввода Руками.

    Ввод типовой операции

    Для фиксации хозяйственной операции при помощи типовой операции требуется определить метод ввода
    Типовые операции, указать нужную операцию и нажать Заполнить.

    Правка регистров

    Для внесения корректировок в регистры требуется нажать кнопку Правка регистров меню документа и указать перечень регистров для правки.

    Сторнирование

    Для сторнирования документа требуется определить метод ввода Сторно движений документа, указать документ и нажать кнопку Заполнить. Сторнируемые проводки и движения документа заполнятся автоматом.
    Релизована возможность выбора перечня документов для сторнирования.

    Для документа релизована следующая форма печати:

    * Бухгалтерская справка

    • Jul 14 2013 15:53
    • от UACLUB
  17. Для чего используется документ "Начисление НДС...


    Документ используется для начисления НДС по строительно-монтажным работам, выполненным хозяйственным путем, согласно с п.10 статьи 167 НК РФ.

    Начисление НДС по строительно-монтажным работам, выполненным собственными силами, по объектам строительства, которые не приняты к учету в виде основных денежных средств, выполняется в последний день месяца каждого нал. промежутка. В конце нал. промежутка по организации может быть создан лишь один документ начисления НДС по СМР хозспособом.

    Перечень объектов заносится автоматом при нажатии кнопки Заполнить. Автоматизированное занесение документа выполняется на основе оборотов по дебету счета 08.03 "Строительство объектов основных денежных средств" по методу строительства Хозрасчетный.

    На основе документа допустимо заполнить документ Счет-фактура выданный при нажатии кнопки Заполнить счет-фактуру.

    • Jul 14 2013 15:52
    • от UACLUB
  18. Как заполняется документ "Восстановление НДС по...


    Документ используется для извлечения суммы НДС по занесенным в эксплуатацию объектам недвижимости, которые начали применяться для операций, не облагаемых НДС (в ситуациях, заданных в пункте 2 статьи 170 НК
    РФ).

    Занесение перечня объектов недвижимостиЗаполнение перечня счетов-фактур
    Занесение суммы НДС, предъявленной к вычету

    При заполнении документа требуется определить способ формирования суммы восстановленного НДС во время проведения документа:

    * Восстановление НДС формируется в книге продаж, создаются проводки по бух. и нал. учету
    - выставлен флаг Показывать восстановление в книге продаж.

    * Документ не создает движений, однако его данные применяются для ввода декларации - не выставлен флаг Показывать восстановление в книге продаж.

    Занесение перечня объектов недвижимости

    На панели Объекты недвижимости отражаются все объекты недвижимости организации, в том числе объекты, по которым нужно сделать восстановление сумм НДС, раньше принятых к вычету.

    Восстановление суммы НДС по объекту формируется в налоговой декларации по НДС, если выставлен флаг в графе Применяется для операций, не облагаемых НДС.

    Реализованы такие случаи автоматизированного ввода табличной части Объекты недвижимости:

    * Заполнить - Подбор объектов недвижимости - нижняя таблица заносится объектами недвижимости, которые обязаны быть отображены в налоговой декларации по НДС согласно с требованиями НК РФ:
    o объект недвижимости заполнен в эксплуатацию не раньше 2006 года (это условие имеет возможность быть отключено соответствующим флагом в форме подбора);
    o у объекта главного средства определена группа учета ОС - здание, сооружение, земельный участок
    (перечень групп допустимо менять в форме подбора, если нужно выбрать главные средства с незаполненной группой, в перечень требуется внести пустой элемент);
    o объект недвижимости не целиком самортизирован.

    Если нижняя таблица документа уже занесена объектами недвижимости, то они будут отображены в форме подбора.
    В таком случае при нажатии кнопки Заполнить будут выбраны лишь те объекты, которые отсутствуют в перечне.

    Помимо перечня объектов недвижимости вводятся их реквизиты - стоимость, дата ввода в эксплуатацию для задач бухучета, дата начисления первой амортизации для задач нал. учета. После ввода формы подбора, некоторые объекты имеют возможность быть исключены из перечня. Для этого требуется снять флаг в соотносящейся строчке.

    * Заполнить - Заполнить реквизиты объектов недвижимости - вводятся реквизиты объектов недвижимости, заданных в табличной части.

    Занесение перечня счетов-фактур

    Строчки табличной части Счета-фактуры соответствуют единому объекту недвижимости. Указанный объект недвижимости показывается в заголовке табличной части.

    Счета-фактуры по объекту недвижимости допустимо выбрать автоматом при нажатии кнопки Заполнить - Подбор счетов-фактур. Перечень заносится документами, которыми была создана стоимость объекта недвижимости.

    В колонке Код операции для декларации выбирается операция по нужному коду для ввода декларации по НДС:

    * объект недвижимости, завершенный капитальным строительством подрядными организациями (1011801);

    * объект недвижимости, завершенный капитальным строительством во время выполнения строительно-монтажных работ для собственного потребления (1011802);

    * объект недвижимости приобретен по договору купли-продажи (1011803).

    Во время заполнения перечня документов код декларации задается по виду ценности документа, сформировавшего стоимость объекта недвижимости. Если по документу определился вид ценности, не нужный ни единому коду декларации, то такой документ не помещается в нижнюю таблицу во время заполнения. В таком случае флаг нужно выставить руками и сопоставить счету-фактуре один из доступных кодов операций для декларации.

    Занесение суммы НДС, предъявленного к вычету по объектам недвижимости

    Восстанавливаемая доля НДС, раньше принятого к вычету, вычисляется согласно выручки по операциям реализации, не облагаемым НДС, в обобщенной выручке организации. НДС восстанавливается во время десяти лет, начиная с года, в котором объект недвижимости начал применяться для операций, не облагаемых НДС.
    Восстановление формируется в книге продаж, заносится приложение к налоговой декларации по НДС (раздел 5).
    Приложение заносится по всем объектам недвижимости организации, в том числе те, по которым нет восстанавливаемых сумм НДС.

    Долю выручки, не облагаемой НДС, допустимо рассчитать автоматом при нажатии кнопки Заполнить - Заполнить долю выручки табличной части Объекты недвижимости.

    Суммы НДС, предъявленные к вычету по объекту недвижимости, в табличной части Объекты недвижимости допустимо заполнить автоматом по данным табличной части Счета-фактуры. Автоматизированное занесение допустимо, если не выставлен флаг Применяется для операций, не облагаемых НДС по строчкам табличной части Объекты недвижимости, и не выставлен флаг Показывать восстановление в книге продаж. Заполнить данные допустимо при нажатии кнопки Заполнить - Заполнить суммы НДС по данным счетов-фактур либо Заполнить - Заполнить суммы НДС по данным счетов-фактур в текущей строчке табличной части Объекты недвижимости.

    На панели Счета списания НДС допустимо указать счет списания НДС из плана счетов бухучета, а также определить аналитику к счету списания.

    Смотрите также

    Помощник по учету НДС

    • Jul 14 2013 15:52
    • от UACLUB
  19. Алгоритм заполнения документа "Восстановление НДС"


    Документ используется для извлечения сумм НДС, принятых к вычету, при применении ценностей для осуществления операций, по которым используется ставка НДС 0%.

    При заполнении документа в верхней части непременно требуется определить в книге продаж либо книге покупок формируется сумма восстановленного НДС.

    Нижняя таблица документа заносится автоматом при нажатии кнопки Заполнить - Заполнить суммы к восстановлению.

    Сумму восстановленного НДС допустимо формировать в дополнительном листе книги покупок (продаж) при нажатии кнопки
    Заполнить - Выставить признак доп.листа. В таком случае определяется флаг в графе Запись доп.листа.

    • Jul 14 2013 15:52
    • от UACLUB
  20. Как применять справочник "Подразделения предпри...


    Справочник используется для хранения перечня подразделений организации, в разрезе которых создается аналитический учет в программе.

    Справочник разрешает вести учет затрат на местах производства работ (цех №1, цех №2) и по местам концентрации хозяйственных функций (дирекция, бухгалтерия).

    • Jul 14 2013 15:51
    • от UACLUB
  21. Справочник "Номенклатурные группы". Методика ис...


    Справочник используется для хранения списка номенклатурных групп (видов товаров, продукции, работ, услуг), в разрезе которых создается укрупненный учет затрат главного и вспомогательного производства, и выручки, полученной от реализации товаров, продукции, услуг.

    При заполнении номенклатурной группы требуется определить перечень номенклатурных записей (товаров, продукции, работ, услуг), входящих в перечень номенклатурной группы. К примеру, в перечень номенклатурной группы "Услуги" имеет возможность входить весь список услуг, оказываемых организацией (услуги связи, консультационные услуги и т.п.), а в перечень номенклатурной группы "Мягкая мебель" - весь ассортимент мягкой мебели, выпускаемой организацией
    (кресло, диван-кровать, кровать двуспальная и т.п.).

    Примечание
    В перечень номенклатурной группы имеет возможность входить произвольное количество номенклатуры, однако один элемент номенклатуры имеет возможность входить лишь в одну номенклатурную группу.

    • Jul 14 2013 15:50
    • от UACLUB
  22. Как правильно использовать справочник "Номенкла...


    Справочник используется для хранения информации о товарах, комплектах, наборах, продукции, возвратной таре, материалах, услугах, оборудовании.

    Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. В справочнике по умолчанию уже созданы группы номенклатуры. Группы справочника допустимо создавать самостоятельно.

    При заполнении вновь созданной номенклатуры требуется определить:

    * Группа - группа справочника, в которую включен элемент. Во время изменения параметра выполняется перемещение данного элемента из старой группы в вновь созданную.

    * Короткое название - применяется для выбора и ускоренного нахождения номенклатуры из перечня.

    * Полное название - применяется для отображения в версии для печати документов.

    * Флаг Услуга требуется выставить для услуг.
    * Единица измерения - каждая номенклатурная запись описывается учетной единицей измерения из справочника Классификатор единиц измерения.

    Во время описания объекта номенклатуры допустимо назначить ряд добавочных свойств. Часть из них будут в дальнейшем применяться в виде значений по умолчанию при заполнении хозяйственных операций. Данные свойства имеют возможность быть изменены в произвольный миг.

    Для номенклатуры допустимо заполнить значения параметров, которые будут заполняться по умолчанию при фиксации хозяйственных операций:

    * Ставка НДС - применяется в виде значения по умолчанию в документах поступления и реализации.

    * Номенклатурная группа - номенклатурная группа применяется в виде значения по умолчанию при заполнении документов реализации и изготовления готовой продукции.

    Для импортных товаров допустимо определить Номер ГТД и Страну происхождения.

    Значения по умолчанию для передачи в производство материалов и полуфабрикатов:

    * Статья затрат - применяется в виде значения по умолчанию при передаче в производство материалов и полуфабрикатов в документе Требование-накладная.

    * Спецификация - основная спецификация номенклатуры. Все спецификации для номенклатуры допустимо определить по ссылке Спецификация панели навигации.

    Цены номенклатуры допустимо определить по ссылке Цены номенклатуры панели навигации. Цены номенклатуры указываются на дату для определенного типа цен. Указанное содержимое сохраняется в программе при нажатии кнопки Зафиксировать цены. Цены сохраняются в документе Установка цен номенклатуры.

    Примечание
    На одну дату запрещено определить много цен для единого типа цен.

    Для продукции и услуг в ситуации многопередельного производства по ссылке Встречный выпуск на панели навигации вводится информация о правилах определения встречного изготовления.

    Для особой одежды и особой оснастки по ссылке Назначения применения на панели навигации указываются сведений о порядке закрытия стоимости при передаче в эксплуатацию.

    Правила определения счетов учета номенклатуры допустимо провести анализ по ссылке Правила определения счетов учета на панели навигации . В перечне показываются все правила, выставленные для различных предприятий и мест хранения для конкретной номенклатурной записи либо для группы справочника. Определить правила допустимо по ссылке
    Счета учета номенклатуры на панели навигации.

    Для алкогольной продукции по ссылке Сведения об алкогольной продукции на панели навигации вводится информация нужная для ввода декларации об объемах розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции.

    Смотрите также:

    Склады (места хранения)

    • Jul 14 2013 15:50
    • от UACLUB
  23. Описание работы со справочником "Контрагенты"


    Справочник используется для хранения перечня контрагентов. Контрагенты – это поставщики и покупатели, организации и частные лица.

    Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. Контрагентов допустимо сгруппировать, к примеру, поставщики, покупатели и т.д.

    Вид контрагента требуется определить в поле Юридическое / физическое лицо.

    На панели Общие сведения отражаются параметры:

    * Для юрлица требуется заполнить полное название контрагента для формирования в формах печати документации, .

    * Для физлица требуется определить ФИО и Документ, удостоверяющий личность.

    * ИНН – идентификационный номер контрагента для формирования в формах печати.

    * КПП - код причины постановки контрагента для формирования в формах печати (лишь для юридических лиц).

    * Код по ОКПО

    * Флаг Входит в холдинг определяется, если контрагент входит в перечень холдинга. В таком случае требуется определить головную организацию холдинга.

    Для контрагента допустимо назначить ряд параметров, которые в последствии имеют возможность применяться в виде значений по умолчанию при заполнении хозяйственных операций:

    * Банковский счет - задается из перечня банковских счетов контрагента. Внести новый р/с либо увидеть перечень всех банковских счетов допустимо по ссылке Банковские счета панели навигации.

    * Договор - задается из перечня договоров, заключенных с контрагентом. Внести новый договор либо увидеть перечень всех договоров контрагента допустимо по ссылке Договоры контрагентов панели навигации.

    * Контактное лицо - задается из перечня контактных лиц. Увидеть перечень контактных лиц допустимо по ссылке
    Контактные лица панели навигации.

    На панели Адреса и телефоны выбирается контактная информация контрагента (юридический, фактический и почтовый адреса, телефон, факс и т.д.).

    На панели Вспомогательная информация имеет возможность быть задана любая нужная информация в текстовом формате.

    Счета учета расчетов с контрагентом, которые будут заполняться по умолчанию при заполнении хозяйственных операций, допустимо определить по ссылке Счета учета расчетов с контрагентами панели навигации.

    • Jul 14 2013 15:50
    • от UACLUB
  24. Алгоритм заполнения документа "Расчетный документ"


    Вспомогательный документ, который не делает никаких проводок, используется для ведения ручного учета по расчетным документам, т.е. для организации субконто "Партия" на счетах расчетов с контрагентами. Параметры требуемые для ввода:

    Организация

    Контрагент

    Договор

    • Jul 14 2013 15:48
    • от UACLUB
  25. Алгоритм заполнения справочника "Ценные бумаги"


    Справочник используется для хранения перечня ценных бумаг, принадлежащих организации на правах собственности. К примеру, вексель ВГ №345617, акции "ГУМ" и т. д.

    Справочник применяется для ведения аналитического учета по ряду субсчетов счета 58 "Финансовые вложения" и по счету 59 "Резервы под обесценение фин. вложений".

    Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. Элементы справочника допустимо перегруппировать, перенося их из группы в группу.

    • Jul 14 2013 15:48
    • от UACLUB