Перейти к содержимому

Перейти
Перейти

Категории Посмотреть все →


Поиск статей



- - - - -

Как правильно использовать отчет "Оборотные средства"

Центр антикризисного управления


Информация для руководителя

В отчете Оборотные средства отображена структура оборотных денежных средств организации. При помощи отчета допустимо провести анализ удельный вес каждой статьи в обобщенной величине оборотных денежных средств на начало и окончание периода.

Информация для бухгалтера

Способ создания параметров отчета по строчкам:

Параметр

Механизм расчета параметра

Деньги

Сальдо по дебету счета 50 (помимо 50.03, 50.23)
+ Сальдо по дебету счета 51
+ Сальдо по дебету счета 52
+ Сальдо по дебету счета 55
+ Сальдо по дебету счета 57 (помимо 57.02, 57.03, 57.22)

Краткосрочные финансовые вложения

Сальдо по дебету счета 58.01.2
+ Сальдо по дебету счета 58.02
- Сальдо по кредиту счета 59
+ Сальдо по дебету счета 58.03
+ Сальдо по дебету счета 58.04
+ Сальдо по дебету счета 58.05
+ Сальдо по дебету счета 55.03
+ Сальдо по дебету счета 55.23

Задолженность покупателей

Сальдо по дебету по всем счетам учета расчетов по субконто Договор по договорам с Видом договора = С потребителем (аналог отчета Анализ субконто по субконто Договор)

Запасы, в том числе

Сумма строчек, расчет которых приведен ниже:

Сырье и материалы
+ Животные на выращивании и откорме
+ НЗП
+ Готовая продукция
+ Товары
+ Товары в пути
+ Брак в производстве

Сырье и материалы

Сальдо по дебету счета 10
- Сальдо по дебету счета 14.01
+ Сальдо по дебету счета 15.01
+ Сальдо по дебету счета 16.01
- Сальдо по кредиту счета 16.01

Животные на выращивании и откорме

Сальдо по дебету счета 11

Незавершенное производство

Сальдо по дебету счета 20
+ Сальдо по дебету счета 21
+ Сальдо по дебету счета 23
+ Сальдо по дебету счета 29
+ Сальдо по дебету счета 46
- Сальдо по кредиту счета 14.04

Готовая продукция

Сальдо по дебету счета 43

Товары

Сальдо по кредиту счета 14.03
+ Сальдо по дебету счета 41
- Сальдо по кредиту счета 14.02
+ Сальдо по дебету счета 15.02
+ Сальдо по дебету счета 16.02
- Сальдо по кредиту счета 16.02
- Сальдо по кредиту счета 42

Товары в пути

Сальдо по дебету счета 45

Брак в производстве

Сальдо по дебету счета 28

Недостачи и потери

Сальдо по дебету счета 94

В отчет отображаются лишь статьи оборотных денежных средств, по которым значения не одинаковы нулю.

Для вычисления задолженности покупателей имеет возможность быть отредактирован способ расчета: допустимо исключить определенные счета из анализа. Измененный способ расчета будет использоваться для всех отчетов раздела "Расчеты с покупателями", и для параметров раздела "Оперативные данные".

Параметры отчета имеют возможность быть расшифрованы. Из расшифровки допустимо попасть к типовым бухгалтерским отчетам и дойти до первичного документа.

  • 0


0 Comments